Закон не содержит специальной нормы, предусматривающий для договора банковского счета обязательной письменной формы; обязательной простой письменной формы для этого договора вытекает из общих положений о форме сделки (ст. 161 ГК РФ). Как правило, договор банковского счета заключается путем подписания отдельного документа, предусматривающего права и обязанности сторон, но для возникновения правоотношений по договору банковского счета достаточно подписания клиентом заявления об открытии счета и отметки на нем руководителя банка об открытии счета клиенту. Заключение договора влечет открытие соответствующего счета. Если клиент намеревается в одном банке открыть несколько счетов, то для открытия каждого необходимо заключение самостоятельного договора, в котором следует указать номер счета во избежание путаницы. Подобным образом порядок заключения договора банковского счета с физическим лицом урегулирован. Положением ЦБ РФ от 1 апреля 2003г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов с физическими лицами в РФ». Для открытия счета физическим лицом представляются следующие документы:

Паспорт или другой документ, в соответствии с законодательством РФ
удостоверяющий личность;

Карточка с образцами подписи и оттиска печати формы Общероссийского классификатора управленческой документации, оформленная в установленном Банком России порядке (Указание ЦБ РФ от 21 июня 2003г. № 1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати» (с изм. и доп. от 25 марта 2004г));

Иные документы, предусмотренные законодательством и или договором
банковского счета.

При оформлении документов необходимо учитывать обобщение практики применения. Указания ЦБР от 21.06.03.Г №1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати», а также комментарии к «обобщению практики». После проверки документов, предоставленных физическим лицом, с ним заключается договор банковского счета, в его присутствии делается копия документа, удостоверяющая его личность. Документы на открытие счета хранятся в юридическом деле клиента.

Момент заключения договора и момент открытия счета должны совпадать (как подчеркивают исследователи, имеется в виду минимальный временной разрыв). В связи с этим представляется ошибочным утверждение о возможности заключения договора при отсутствии всех требуемых от клиента документов. Следует также учитывать и то, что вид открываемого счета, определенного в договоре, зависит от правового статуса клиента, характера его деятельности, целей и др., данные о которых содержатся в требуемых документах. На порядок заключения договора банковского счета распространяются нормы о публичном договоре. Банк не вправе оказать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными правовыми актами (абзац 2 п. 1 ст. 426 ГК РФ); банк обязан заключать договор на единых для всех граждан условиях.

Виды счетов:

1. Расчетный счет -- это основной счет предприятия. Он открывается предприятием, независимо от форм собственности, обладающими правами юридического лица и предназначен для совершения расчетов, прежде всего, по их основной деятельности. Так, на расчетный счет зачисляется выручка от реализации продукции (выполненных работ, оказанных услуг). Кроме того, на него могут зачисляться поступления других средств, не относящихся к основному виду деятельности предприятия: доходы от внереализационных операций, суммы полученных кредитов и иных поступлений, от осуществления расчетов с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, дивиденды, проценты и пр. Отношения между сторонами носят возмездный характер, если договором о банковском счете устанавливается начисление процентов на неснижаемые остатки средств на расчетных счетах. Вместе с тем за расчетное обслуживание счетов юридических лиц в большинстве российских банков плата не взимается.

2. Текущие счета открываются предприятием, не обладающим признаками, дающими право иметь расчетный счет. Филиалом, представительством и другим обособленным подразделением предприятий открываются текущие счета, по которым проводятся операции, связанные, главным образом, с оплатой труда и административно- хозяйственными расходами. По текущему счету осуществляются операции, связанные с выдачей наличных денег: зачисление средств с расчетного счета головного предприятия для выдачи заработка платы и командировочных расходов; их выдача; безналичные перечисления во вклады граждан, а также удержания их заработной платы; с разрешения банка могут быть предусмотрены выплаты наличных денег для выполнения производственных задач.

3. Бюджетные счета открываются предприятиям, организациям, финансируемые за счет федерального бюджета (внебюджетным фондом). В зависимости от характера учитываемых операций они подразделяются на доходные, расходные, текущие счета местных бюджетов и текущие счета внебюджетных средств. Средства, поступающих на них, подлежат строго целевому использованию по поручению финансовых органов в соответствии с целями деятельности этих предприятий. По соглашению сторон может быть установлена плата, начисляемая на остатки средств на указанных счетах.

4. Депозитные счета юридических (физических) лиц открываются для хранения в течение определенного времени части средств предприятия по его желанию в обслуживающем банке или любом другом банке. Эти средства зачисляются путем перечисления соответствующих сумм с расчетных, текущих средств. В соответствии с отношениями, складывающимися между сторонами, банк обязан принять сумму (вклад), поступивший от вкладчика, и возвратить ему всю сумму вклада с установленными процентами.

Елисеева приобрела в магазине телевизор. Через 20 дней после покупки телевизор вышел из строя. Покупательница потребовала замены телевизора, ссылаясь на наличие в магазине телевизоров этой модели, а также на свое нежелание устранять неисправность в гарантийной мастерской. Каков порядок обмена товаров, для которых установлены гарантийные сроки? Обязан ли магазин произвести обмен телевизора в данном случае?

Ненадлежащее качество товара - это товар, в котором есть недостатки или существенные недостатки. Под недостатками понимается «несоответствие товара (работы, услуги) или обязательным требованием, предусмотренным законом либо в установленном им порядке, или условием договора, или целям, для которых товар (работа, услуга) такого рода обычно используется, или целям, о которых продавец (исполнитель) был поставлен в известность потребителем при заключении договора, или образцу и (или) описанию при продаже товара по образцу и (или) по описанию.

Недостатки могут быть двух типов: явные, которые обнаруживаются при принятии, осмотра товара, и скрытые, которые выявляются лишь только в процессе эксплуатации, хранения или употребления товара. В порядке исключения следует отметить, что если продавец указал потребителю на явные и скрытые недостатки товара, при покупке, то потребитель не имеет право воспользоваться положением ст. 18 Закона.

Однако, если потребитель приобрел товар ненадлежащего качества и это не было оговорено продавцом, он имеет право по своему выбору предъявить одно из нижеуказанных требований:

1. безвозмездного устранения недостатков товара или третьим
лицом;

2. соразмерного уменьшения покупной цены;

3. замены на товар аналогичной марки (модели, артикула);

4. замены на такой же товар другой марки (модели, артикула)

с соответствующих перерасчетом покупкой цены; 5.расторжение договора купли продажи.

При этом потребитель обязан возвратить продавцу товар с недостатком, а также потребовать полного возмещения убытков, причиненных некачественным товаром. Что касается технически сложных и дорогостоящих товаров, потребитель имеет право предъявить продавцу только требования, указанные в абзацах 4 и 5 ст. 18 Закона. Остальные требования потребитель предъявляет только при обнаружении в товаре существенных недостатков. Перечень таких товаров утвержден постановлением правительства РФ от 13.05.97г. №575. в случае обнаружения недостатков товара, свойства которого не позволяют устранить недостатки, потребитель вправе по своему выбору потребовать замены такого товара на товар надлежащего качества или соразмерного уменьшения покупной цены, либо расторгнуть договор (п. 4 ст. 18 Закона). Этот текст пункта приведен в соответствии с п. 2 ст. 503 ГК, где соответствующие товары характеризуются тем, что их свойства не позволяют устранить обнаруженные недостатки, таким образом, речь идет о товарах, не подлежащих ремонту по своему характеру.

Условием для удовлетворения требований потребителя является предъявление им товарного или кассового чека, а в отношении товаров, на которые установлены гарантийные сроки, - технического паспорта или иного заменяющего его документа. Эти документы необходимы для установления даты реализации товара или же его изготовления, наименования продавца и изготовителя, наличия и содержания гарантийных обязательств и т.д. Отсутствие у потребителя товарного или кассового чека, а также технического паспорта или иного заменяющего его документа, не является основанием для отказа в рассмотрении его требования, так как эти документы не являются договором купли-продажи. Они лишь подтверждают факт заключения договора купли-продажи, цену и другие обстоятельства. Поэтому потребитель в праве ссылаться на свидетельские показания и другие доказательства, подтверждающие факт совершения сделки и ее условия. Закон возлагает обязанность на продавца выдавать товарный чек или иной документ, удостоверяющий факт и время покупки товара у определенного продавца. При предъявлении указанных документов продавец обязан рассмотреть требования потребителя и принять товар. Продавец имеет право произвести проверку качества товара (например, экспертизу), а потребитель вправе участвовать в этой проверке. Если в день проверки качества товара потребитель лично не может присутствовать, то он имеет право прислать своего представителя (родственника, представителя государственных органов или общественных организаций по защите прав потребителей), который подтверждает свои полномочия доверенностью или договором поручения, оформленным согласно гражданскому законодательству РФ. В процессе проверки потребитель имеет право делать свои замечания, вносить предложения, задавать вопросы специалисту и требовать их отражения в документе (акте) о результатах проверки, а также подписать этот документ (с замечанием и без них).

Если данными экспертизы будет доказана вина потребителя, то он обязан возместить продавцу (изготовителю) расходы на проведение экспертизы, а также связанные с ее проведением расходы на хранение и транспортировку товара. Закон предоставляет потребителю право оспорить заключение экспертизы в судебном порядке. Заключение экспертизы является доказательством в судебном споре по заявлению потребителя. Поэтому практически заключение экспертизы может стать предметом судебной оценки при рассмотрении иска потребителя по заявленному им требованию либо по иску обязанной стороны к потребителю о возмещении расходов, связанных с проведением экспертизы. В данном случае магазин обязан произвести обмен телевизора. При необходимости магазин должен провести экспертизу. И в случае, если потребитель (Елисеева) окажется невиновной в неисправности телевизора, продавец обязан выполнить требования Елисеевой, то есть замена телевизора этой же модели.

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Банк », с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Клиент », с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны », заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. В соответствии с условиями настоящего договора БАНК осуществляет расчетное и кассовое обслуживание КЛИЕНТА, а именно: производит прием и зачисление поступающих на счет, открытый КЛИЕНТУ в БАНКЕ, денежных средств, выполняет распоряжения КЛИЕНТА о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проводит другие операции по счету, предусмотренные законодательством Российской Федерации (далее - «РФ»).

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. БАНК ОБЯЗУЕТСЯ:

2.1.1. Открыть для учета денежных средств КЛИЕНТА счет (расчетный, текущий, бюджетный или иной), далее именуемый «Счет», после представления КЛИЕНТОМ в БАНК всех документов, необходимых для открытия Счета согласно Перечню (Приложение № 1) и оформленных в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ;

2.1.2. Совершать по распоряжению (поручению) КЛИЕНТА расчетные и кассовые операции по Счету, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, в том числе:

а) выполнять платежные поручения КЛИЕНТА о списании и перечислении со Счета учитываемых на нем денежных средств на другие счета в БАНКЕ или иной кредитной организации, открытые КЛИЕНТУ или третьим лицам (далее - «счета третьих лиц»). При этом обязанность БАНКА по перечислению денежных средств со Счета КЛИЕНТА на счет третьего лица в иной кредитной организации считается исполненной с момента списания денежных средств с корреспондентского счета БАНКА, открытого в Центральном банке РФ или иной кредитной организации, в целях их перечисления на счет данного третьего лица;

б) уведомлять КЛИЕНТА о поступлении к Счету от третьих лиц расчетных документов, оплачиваемых с акцептом или без акцепта плательщика, в срок не позднее 1 (одного) операционного дня, следующего за днем поступления платежного требования в БАНК, путем передачи обратившемуся в БАНК полномочному представителю КЛИЕНТА четвертого экземпляра платежного требования со всеми приложениями к нему.

В случае, если КЛИЕНТ не посещает БАНК каждый операционный день, БАНК по своему выбору уведомляет КЛИЕНТА о поступлении расчетного документа к Счету телефонограммой, либо телеграммой, либо путем направления КЛИЕНТУ копии расчетного документа по факсу, либо путем помещения четвертого экземпляра расчетного документа с приложениями в индивидуальную ячейку КЛИЕНТА в помещении операционного зала БАНКА или его филиала;

в) совершать в качестве банка-эмитента по поручению КЛИЕНТА действия по получению причитающихся КЛИЕНТУ от третьих лиц денежных средств и их зачислению на Счет, в том числе путем предъявления к оплате векселей, переданных БАНКУ КЛИЕНТОМ по инкассовому индоссаменту (расчеты по инкассо);

г) совершать в качестве исполняющего банка действия по списанию со Счета и перечислению на счета третьих лиц причитающихся им от КЛИЕНТА денежных средств (расчеты по инкассо). При этом списание денежных средств со Счета производится по распоряжению (поручению) КЛИЕНТА или с его согласия. Списание денежных средств со Счета без распоряжения и без согласия КЛИЕНТА в бесспорном (безакцептном) порядке осуществляется БАНКОМ только по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных настоящим договором, дополнительными соглашениями к нему.

В случае неполучения БАНКОМ от КЛИЕНТА в срок, установленный п.2.4.2 настоящего договора, письменного распоряжения (акцепта либо отказа от акцепта) на оплату платежного требования, оплачиваемого с акцептом плательщика, оно подлежит оплате со Счета, а при отсутствии денежных средств на Счете – помещается БАНКОМ в картотеку расчетных документов, не оплаченных в срок (картотеку № 2). При этом акцепт КЛИЕНТА на оплату данного платежного требования считается полученным БАНКОМ по умолчанию.

В случае получения БАНКОМ от КЛИЕНТА в срок, установленный п.2.4.2 настоящего договора, письменного отказа от акцепта поступившего к Счету платежного требования, оплачиваемого с акцептом плательщика, оно подлежит возврату БАНКОМ в банк-эмитент, в котором открыт счет третьего лица, без исполнения со ссылкой на отказ КЛИЕНТА от акцепта и приложением второго экземпляра заявления КЛИЕНТА об отказе от акцепта (первый экземпляр заявления подшивается в документы дня БАНКА, а третий экземпляр - возвращается КЛИЕНТУ в качестве расписки в получении заявления об отказе от акцепта);

д) осуществлять по поручению и в соответствии с указаниями КЛИЕНТА расчеты с третьими лицами по аккредитиву;

е) оплачивать или инкассировать за счет учитываемых на Счете денежных средств выданные КЛИЕНТОМ чеки;

ж) принимать от КЛИЕНТА для зачисления на Счет и выдавать КЛИЕНТУ со Счета наличные денежные средства, в том числе на выплату зарплаты и другие цели по требованию КЛИЕНТА, с соблюдением положений действующих нормативных правовых актов, устанавливающих порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ;

2.1.3. Осуществлять указанные в п.2.1.2 настоящего договора операции в сроки, установленные действующим законодательством, настоящим договором и/или соглашением Сторон, руководствоваться при их осуществлении Гражданским кодексом РФ, законами, регулирующими банковскую деятельность, и другими нормативными правовыми актами, в том числе нормативными правовыми актами Центрального банка РФ;

2.1.4. Выдавать КЛИЕНТУ в начале каждого операционного дня выписки из лицевого Счета путем помещения их в отведенные КЛИЕНТУ персональные ячейки в помещении операционного зала БАНКА или его филиала;

2.1.5. Гарантировать банковскую тайну Счета, операций по нему и сведений о КЛИЕНТЕ, выдавать справки по Счету и операциям по нему самому КЛИЕНТУ, а в установленных законодательством РФ случаях – уполномоченным государственным органам;

2.1.6. Обеспечивать КЛИЕНТА бланками следующих расчетных и кассовых документов: чековых книжек, объявлений на взнос наличными. Выдача КЛИЕНТУ оформленной чековой книжки и бланков других кассовых документов осуществляется БАНКОМ по мере необходимости в соответствии с требованиями законов, регулирующих банковскую деятельность, и других нормативных правовых актов, в том числе нормативных правовых актов Центрального банка РФ;

2.1.7. Консультировать КЛИЕНТА по вопросам законодательства РФ о расчетах, банковской техники, правил документооборота, а также по другим вопросам, имеющим непосредственное отношение к расчетному и кассовому обслуживанию КЛИЕНТА по настоящему договору.

2.2. БАНК ИМЕЕТ ПРАВО:

2.2.1. Использовать учитываемые на Счете денежные средства, гарантируя право КЛИЕНТА беспрепятственно распоряжаться этими средствами;

2.2.2. Делать без согласия КЛИЕНТА исправительные записи по Счету («Сторно») при обнаружении БАНКОМ сделанных им ошибочных записей по Счету, в том числе записей об ошибочном зачислении денежных средств на Счет. При этом списание денежных средств производится БАНКОМ вне очередности, установленной законодательством РФ;

2.2.3. Не исполнять распоряжения (поручения) КЛИЕНТА о совершении операций по Счету, не предусмотренных и/или оформленных с нарушением требований действующего законодательства РФ, нормативных правовых актов Центрального банка РФ по вопросам совершения расчетных и кассовых операций, банковских правил, применяемых в банковской практике обычаев делового оборота и/или условий настоящего договора, в том числе в части правил оформления расчетных документов и сроков их представления в БАНК.

2.3. КЛИЕНТ ОБЯЗУЕТСЯ:

2.3.1. Выполнять при осуществлении расчетов требования действующего законодательства РФ, нормативных правовых актов Центрального банка РФ по вопросам совершения расчетных и кассовых операций, банковских правил, применяемых в банковской практике обычаев делового оборота и/или условий настоящего договора, в том числе в части правил оформления расчетных документов и сроков их представления в БАНК;

2.3.2. Сдавать в БАНК все наличные денежные средства, за исключением переходящих остатков денег в кассе и сумм денежной выручки, расходование которой разрешено БАНКОМ;

2.3.3. Представлять БАНКУ ежеквартально для выяснения потребностей КЛИЕНТА в наличных денежных средствах кассовый план не позднее 10-го числа второго месяца текущего квартала;

2.3.4. Извещать БАНК в письменной форме обо всех выявленных КЛИЕНТОМ ошибочно зачисленных на Счет денежных средствах в течение 10 (десяти) операционных дней, следующих за днем выявления ошибочно зачисленных денежных средств;

2.3.5. Своевременно в порядке, установленном разделом 3 настоящего договора, оплачивать услуги БАНКА по расчетному и кассовому обслуживанию и возмещать БАНКУ понесенные в связи с этим расходы в соответствии с утвержденными БАНКОМ Тарифами на расчетное и кассовое обслуживание (Приложение № 2) с учетом их последующего изменения и/или дополнения;

2.3.6. Незамедлительно информировать БАНК в письменной форме о реорганизации (ликвидации) КЛИЕНТА, а также о внесении любых изменений (дополнений) в документы, представленные в БАНК для открытия Счета (Приложение № 1), и в течение 10 (десяти) операционных дней направлять в БАНК соответствующие изменения (дополнения) и подтверждающие документы;

2.3.7. Возвратить БАНКУ при закрытии Счета лимитированную чековую книжку, чековую книжку (ф.10-а) с неиспользованными чеками и сдать в БАНК пропуска, выданные БАНКОМ представителям КЛИЕНТА.

2.4. КЛИЕНТ ИМЕЕТ ПРАВО:

2.4.1. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, учитываемыми на Счете, в порядке и пределах, установленных действующим законодательством РФ;

2.4.2. Давать БАНКУ в установленной форме распоряжения (поручения) о совершении расчетных и кассовых операций по Счету, в том числе акцептовать платежные требования, оплачиваемые с акцептом плательщика, в течение 5 (пяти) операционных дней, следующих за днем поступления платежного требования в БАНК, либо отказаться от акцепта, предоставив БАНКУ в 3 (трех) экземплярах заявление установленной формы об отказе от акцепта с указанием мотивов отказа в соответствии с действующим законодательством РФ. При этом за необоснованный отказ КЛИЕНТА от акцепта БАНК ответственности не несет;

2.4.3. Получать со Счета в БАНКЕ наличные денежные средства в пределах кассового плана в порядке, установленном действующим законодательством РФ;

2.4.4. Делать запросы, требовать отчеты о выполнении распоряжений (поручений) КЛИЕНТА, сверять данные, содержащиеся в выдаваемых БАНКОМ выписках из лицевого Счета, с данными бухгалтерского учета КЛИЕНТА и при наличии разногласий не позднее 3 (трех) операционных дней, следующих за днем получения выписки из Счета, сообщать о них в БАНК в письменной форме для урегулирования путем переговоров.

3. ПЛАТА ЗА УСЛУГИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ РАСХОДОВ И ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

3.1. За осуществление БАНКОМ расчетного и кассового обслуживания КЛИЕНТ обязуется уплачивать БАНКУ плату и возмещать связанные с этим расходы в размерах, которые установлены Тарифами на расчетное и кассовое обслуживание, утвержденными БАНКОМ и являющимися неотъемлемой частью настоящего договора. Информация о Тарифах на расчетное и кассовое обслуживание доводится до сведения КЛИЕНТА путем ее размещения на информационных стендах в помещениях БАНКА и его филиалов. Помимо платы за расчетное и кассовое обслуживание КЛИЕНТ обязуется возмещать БАНКУ все расходы, связанные с уведомлением КЛИЕНТА о поступлении к его Счету расчетных платежных требований, по факту уведомления.

3.2. Плата за расчетное и кассовое обслуживание КЛИЕНТА уплачивается КЛИЕНТОМ или взимается БАНКОМ одновременно с совершением соответствующей операции по Счету, а связанные с этим расходы, включая расходы по уведомлению КЛИЕНТА о поступлении платежных требований, – одновременно с уведомлением. КЛИЕНТ предоставляет БАНКУ право на основании настоящего договора без дополнительных распоряжений КЛИЕНТА производить безакцептное списание платы за расчетное и кассовое обслуживание КЛИЕНТА и расходов по уведомлению КЛИЕНТА о поступлении платежных требований со Счета, а при отсутствии или недостаточности на Счете денежных средств - с других счетов, открытых КЛИЕНТУ в БАНКЕ.

3.3. Операции по уплате КЛИЕНТОМ платы за расчетное и кассовое обслуживание и возмещению связанных с этим расходов, включая расходы по уведомлению КЛИЕНТА о поступлении платежных требований, проводятся путем перечисления соответствующей суммы денежных средств по платежному поручению КЛИЕНТА со Счета, а при отсутствии или недостаточности на Счете денежных средств - с других счетов, открытых КЛИЕНТУ, либо путем внесения КЛИЕНТОМ наличных денежных средств в кассу БАНКА с соблюдением положений действующих нормативных правовых актов.

Операции по взиманию с КЛИЕНТА платы за расчетное и кассовое обслуживание и возмещению связанных с этим расходов, включая расходы по уведомлению КЛИЕНТА о поступлении платежных требований, проводятся путем списания соответствующей суммы денежных средств по платежному требованию БАНКА, оплачиваемому без акцепта плательщика, со Счета КЛИЕНТА, а при отсутствии или недостаточности на Счете денежных средств – с других счетов, открытых КЛИЕНТУ в БАНКЕ.

Указанные операции отражаются БАНКОМ в выдаваемых КЛИЕНТУ в соответствии с п.2.1.4 настоящего договора выписках из лицевого Счета или в выписках из других счетов, открытых КЛИЕНТУ в БАНКЕ.

3.4. На денежные средства, находящиеся на счете КЛИЕНТА, проценты БАНКОМ не начисляются.

3.5. Тарифы на расчетное и кассовое обслуживание могут быть изменены и/или дополнены БАНКОМ в одностороннем порядке, о чем БАНК уведомляет КЛИЕНТА способом, указанным в п.5.2 настоящего договора.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. В случаях необоснованного или несвоевременного списания денежных средств со Счета, а также несвоевременного зачисления денежных средств на Счет по вине БАНКА, КЛИЕНТ вправе потребовать, а БАНК обязуется уплатить ему неустойку в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком РФ и начисляемой на необоснованно (несвоевременно) списанную или несвоевременно зачисленную сумму денежных средств за весь период просрочки.

4.2. В случае неизвещения или несвоевременного извещения БАНКА об ошибочно зачисленных на Счет денежных средствах, БАНК вправе потребовать, а КЛИЕНТ обязуется уплатить ему неустойку в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком РФ и начисляемой на ошибочно зачисленную сумму денежных средств за весь период просрочки.

4.3. В случае причинения БАНКУ убытков по вине КЛИЕНТА, БАНК вправе потребовать, а КЛИЕНТ обязуется возместить ему убытки в части, не покрытой суммой уплаченной КЛИЕНТОМ неустойки.

4.4. Во всех других случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения обязанностей по настоящему договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА, ПОРЯДОК ЕГО ИЗМЕНЕНИЯ И РАСТОРЖЕНИЯ

5.1. Настоящий договор заключается на неопределенный срок и вступает в силу с указанной в преамбуле договора даты его подписания Сторонами и/или их полномочными представителями.

5.2. Изменения и/или дополнения в настоящий договор могут быть внесены БАНКОМ в одностороннем порядке следующим образом. Информация о вносимых в настоящий договор изменениях и/или дополнениях доводится БАНКОМ до КЛИЕНТА путем ее размещения на информационных стендах в помещениях БАНКА или его филиала. При непоступлении от КЛИЕНТА возражений на вносимые в договор изменения (дополнения) в течение 15 (пятнадцати) операционных дней, следующих за днем размещения информации на стендах, указанные изменения (дополнения) считаются принятыми КЛИЕНТОМ и являются неотъемлемой частью настоящего договора.

5.3. Настоящий договор может быть расторгнут по соглашению Сторон в любое время.

5.4. По требованию одной из Сторон настоящий договор может быть расторгнут по основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ.

По письменному заявлению КЛИЕНТА настоящий договор может быть расторгнут в любое время.

По письменному требованию БАНКА настоящий договор может быть расторгнут в следующих случаях:

а) когда сумма денежных средств, учитываемых на Счете, окажется ниже минимального размера, предусмотренного Тарифами на расчетное и кассовое обслуживание, в случае, если такая сумма не будет восстановлена в течение одного месяца со дня направления БАНКОМ письменного предупреждения КЛИЕНТУ;

б) при отсутствии операций по Счету, открытому КЛИЕНТУ в БАНКЕ, в течение 1 (одного) года.

5.5. При закрытии Счета остаток учитываемых на нем денежных средств после погашения задолженности КЛИЕНТА перед БАНКОМ по настоящему договору и/или другим обязательствам, выдается КЛИЕНТУ наличными с соблюдением требований действующего законодательства РФ или перечисляется БАНКОМ по указанным в его заявлении реквизитам в течение 7 (семи) операционных дней, следующих за днем получения БАНКОМ заявления КЛИЕНТА.

6. ПРИМЕНИМОЕ ПРАВО И ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ

6.1. При разрешении вопросов, возникающих в связи с настоящим договором и не урегулированных им, Стороны обязуются руководствоваться действующим законодательством РФ, принятыми в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, а также условиями настоящего договора и/или соглашений к нему.

6.2. Споры Сторон по вопросам исполнения и расторжения настоящего договора будут разрешаться преимущественно путем переговоров Сторон, а при недостижении согласия споры будут разрешаться в Высшем арбитражном суде РТ в порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ.

7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

7.1. БАНК совершает в интересах КЛИЕНТА иные банковские операции, не относящиеся к его расчетному и кассовому обслуживанию по настоящему договору (кредитование, факторинг, форфейтинг, лизинг, купля-продажа ценных бумаг и т.д.), на основании отдельных договоров и соглашений с КЛИЕНТОМ.

7.2. Каждая из Сторон обязуется без письменного согласия другой Стороны не разглашать третьим лицам условия настоящего договора и другую информацию, полученную в процессе его исполнения, в течении всего периода действия настоящего договора и пяти лет после его прекращения. Разглашение указанных сведений и информации без согласия Стороны допускается в случаях, установленных законодательством РФ.

7.3. Под «операционным днем» в целях настоящего договора Стороны понимают установленный БАНКОМ период времени рабочего дня, в течение которого БАНК принимает к исполнению распоряжения (поручения) КЛИЕНТА на осуществление операций, предусмотренных настоящим договором. Понятия и термины, используемые в настоящем договоре и специально не определенные в нем, употребляются в значении, закрепленном за ними действующим гражданским законодательством РФ.

7.4. Настоящий договор составлен на русском языке в 2 (двух) идентичных экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из Сторон.

БИК:

Подпись:

ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1.2.1. Заключение с Клиентом Договора осуществляется в соответствии со статьей 428 Гражданского кодекса РФ путем присоединения к Правилам расчетно-кассового обслуживания на основании подачи в Банк подписанного Клиентом Заявления о присоединении.

1.2.2. Для заключения Договора Клиент представляет в Банк подписанное Заявление о присоединении (в 1-м экземпляре) и документы указанные в Приложении 2 к Правилам расчетно-кассового обслуживания.

1.2.3. Форма Заявления о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания устанавливается Банком в одностороннем порядке. Изменения, вносимые Банком в форму Заявления, не являются односторонним изменением Банком условий Договора.

1.2.4. Копия Заявления о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания с отметками Банка о принятии передается Клиенту и является документом, подтверждающим факт заключения Договора.

1.2.5. Обязательным условием для заключения Договора является открытие Клиентом Счета.

1. УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ УСЛУГ В РАМКАХ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1. 
   При открытии Клиентом банковского счета в валюте Российской Федерации , отношения между Банком и Клиентом по открытию банковского счета и расчетно-кассового обслуживания регламентируются Разделом 1. Общие положения и Разделом 2 Порядок обслуживания банковского счета в валюте Российской Федерации настоящих Правил расчетно-кассового обслуживания.
2. 
   При открытии Клиентом банковского счета в иностранной валюте , отношения между Банком и Клиентом по открытию банковского счета и расчетно-кассового обслуживания регламентируются Разделом 1. Общие положения и Разделом 3 Порядок обслуживания банковского счета в иностранной валюте настоящих Правил расчетно-кассового обслуживания.
3. 
   Для получения доступа к пользованию системой дистанционного банковского обслуживания (Приложение 4 Правил расчетно-кассового обслуживания Порядок использования системы дистанционного банковского обслуживания) Клиент предоставляет в Банк Заявку на установку и подключение к Системе ДБО (в 1-м экземпляре) по форме согласно Порядку использования системы дистанционного банковского обслуживания (Приложение 4 к Правилам расчетно-кассового обслуживания). Копия Заявки на установку и подключение к Системе ДБО с отметками Банка о принятии передается Клиенту.
4. 
   Документом, подтверждающим заключение Договора банковского счета и факт открытия банковского счета Клиенту является копия Заявления о присоединении с отметками Банка.
5. 
   Документом, подтверждающим заключение Договора об использовании системы дистанционного банковского обслуживания является копия Заявки на установку и подключение к Системе ДБО (Приложение к Порядку использования системы дистанционного банковского обслуживания) с отметками Банка.

1. ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ/ДОПОЛНЕНИЙ В ДОГОВОР

БАНКОВСКОГО СЧЕТА и ТАРИФЫ БАНКА

1. 
   Банк вправе вносить изменения/дополнения в Договор в одностороннем порядке. Изменения/дополнения Договора, связанные с изменением нормативного регулирования, вступают в силу с момента вступления в силу соответствующих нормативных актов; иные изменения/дополнения Договора вступают в силу по истечении 10 календарных дней после их размещения на информационных стендах Банка и/или на официальном сайте Банка.
2. 
   Клиент предоставляет Банку право вносить изменения/дополнения в Тарифы в одностороннем порядке с извещением Клиента путем размещения соответствующей информации на информационных стендах Банка и/или на официальном сайте Банка.
3. 
   Банк обязан информировать Клиента о введении новых и/или изменении действующих Тарифов Банка и условий настоящего Договора, о порядке обслуживания путем извещения Клиента не менее чем за 10 календарных дней до даты их вступления в силу. Информация об изменении Тарифов и об изменении условий настоящего Договора является общедоступной и доводится до сведения Клиента через сообщение на информационных стендах Банка, так же на официальном сайте Банка. Банк вправе не извещать об изменении Тарифов Банка и условий настоящего Договора иным способом.
4. 
   Любые изменения и дополнения в Договор, в том числе утвержденная новая редакция Договора, с момента вступления их в силу равно распространяются на всех лиц, присоединившихся к Договору, в том числе присоединившихся к Договору ранее даты вступления изменений в силу.
5. 
   В случае несогласия Клиента с изменениями или дополнениями, внесенными Банком в Договор, Клиент имеет право расторгнуть (прекратить) Договор в порядке, предусмотренном настоящим Договором.

1. 
   ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И РЕЖИМ СЧЕТА
   1. 
      На основании настоящего договора, после проведения идентификации Клиента, Банк открывает счет, в течение двух рабочих дней с даты принятия Банком от Клиента полного пакета документов, необходимых для открытия счета и предусмотренных в Приложении 2 к Правилам расчетно-кассового обслуживания, являющимся неотъемлемой частью настоящего Договора.

В случае изменения действующего законодательства и/или нормативных документов Банка России, Банк вправе требовать от Клиента дополнительные документы.

1. 
   Обслуживание счета Клиента производится Банком ежедневно в течение операционного дня с 8.30 до 15.00 часов (кроме обеденного перерыва с 13.00 до 14.00 часов, выходных и праздничных дней). Документы, поступившие после операционного дня, отражаются по счету на следующий рабочий день. В случае изменения продолжительности операционного дня, Банк сообщает об этом, размещая объявление в месте обслуживания Клиента (на информационных стендах) и на официальном сайте Банка.
2. 
   Обмен финансовыми документами, в том числе расчетными, между Банком и Клиентом осуществляется с использованием документов на бумажном носителе или с использованием электронной системы платежей. Порядок обмена документами в электронном виде определяется отдельным Договором.
3. 
   Предоставление других услуг, не относящихся непосредственно к обслуживанию счета (кредитование, операции с ценными бумагами и т.п.), осуществляется Банком на основе отдельных договоров.
4. 
   Права лиц, уполномоченных от имени Клиента распоряжаться денежными средствами на счете, удостоверяются Клиентом путем предоставления Банку карточки образцов подписей и оттиска печати и документов, подтверждающих полномочия лиц, указанных в Карточке образцов подписей и оттиска печати, в порядке, предусмотренном банковскими правилами и действующим законодательством РФ. Возможные сочетания собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение клиента, определяются Заявлением о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания или дополнительным соглашением между Банком и Клиентом.

Расчетный документ, поступивший в Банк от Клиента, считается подписанным уполномоченными лицами Клиента, а действия Банка по его исполнению правомерными, в случае если простое визуальное сличение подписей лиц и оттиска печати на расчетном документе позволяет установить их схожесть по внешним признакам с подписями уполномоченных лиц и оттиском печати Клиента, содержащимися в переданной Банку карточке образцов подписей и оттиска печати Клиента, а также в случае наличия сочетания подписей, адекватных указанным в Заявлении о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания или дополнительном соглашении.

1. 
   Распоряжение о переводе денежных средств принимается Банком к исполнению от Клиента, взыскателей средств, банков (отправители распоряжений), на бумажном носителе и в электронном виде, подписанное уполномоченными лицами, и исполняется Банком в соответствии с условиями настоящего Договора и требованиями действующего законодательства РФ.
2. 
   Порядок выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) и исполнения расчетных документов (в том числе распоряжений на общую сумму с реестрами) определяется Приложением № 5 к настоящим Правилам расчетно-кассового обслуживания.
1. 
   ОБСТОЯТЕЛЬСТВА НЕПРЕОДОЛИМОЙ СИЛЫ (ФОРС-МАЖОР)

1. 
   Стороны освобождаются от ответственности за полное или частичное неисполнение каких-либо обязательств, вытекающих из условий настоящего Договора, если это неисполнение явилось следствием возникших после его заключения обстоятельств непреодолимой силы, которые Стороны не могли ни предвидеть, ни предотвратить своими силами.
2. 
   К обстоятельствам непреодолимой силы относятся события, на которые Сторона не может оказывать влияния и за возникновение которых не несет ответственности, например: наводнение, пожар, землетрясение, другие стихийные бедствия, повреждения линий связи, забастовки, состояние войны, правительственные постановления или распоряжения государственных органов, препятствующие выполнению условий настоящего Соглашения.
3. 
   Срок исполнения обязательств по настоящему Договору переносится соразмерно времени, в течение которого такие обстоятельства будут действовать.
4. 
   Если указанные обстоятельства будут продолжаться более тридцати календарных дней, то каждая из Сторон имеет право отказаться от дальнейшего исполнения обязательств по настоящему Договору, и в этом случае ни одна из Сторон не будет иметь права на возмещение возможных убытков.
5. 
   Сторона, у которой возникли обстоятельства непреодолимой силы, должна в письменной форме сообщить другой Стороне о наступлении и прекращении таких обстоятельств.

1. 
   СРОК ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРА

1. 
   Настоящий Договор вступает в силу с момента его заключения и действует до 31 декабря текущего календарного года.
2. 
   Если ни одна из сторон не сообщит другой стороне в письменном виде за 20 дней о своем намерении расторгнуть Договор, Договор считается автоматически продленным на следующий календарный год. Аналогичное правило действует по окончании очередного и последующих сроков продления настоящего Договора.
3. 
   Настоящий Договор может быть расторгнут по заявлению Клиента в любое время.
4. 
   Клиент предоставляет в Банк письменное заявление о расторжении настоящего Договора и закрытии счета с указанием суммы остатка денежных средств на счете и реквизитов для перечисления остатка средств либо о выдаче остатка денежных средств. Остаток денежных средств выдается Клиенту либо перечисляется по указанным реквизитам на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления Клиента. Клиент должен сдать в Банк чековую книжку с неиспользованными денежными чеками.
5. 
   Расторжение настоящего Договора, а также окончание срока его действия является основанием закрытия счета Клиента.
6. 
   Банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть настоящий Договор, предупредив в письменной форме об этом Клиента в следующих случаях:

а) В случае отсутствии на счете Клиента денежных средств и операций по счету в течение шести календарных месяцев или наличия задолженности по оплате услуг Банка по настоящему Договору не менее 3 (трех) месяцев. Договор считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления Банком предупреждения, если на счет Клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

б) В случае несоблюдения Клиентом требований Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также установленных пунктом 2.3.1.11 настоящего Договора требований по идентификации. Настоящий Договор считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления Банком уведомления в адрес Клиента.

1.7.7. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении шестидесяти дней со дня направления Банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета.

1.7.8. Со дня направления Банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета до дня, когда договор считается расторгнутым, Банк не вправе осуществлять операции по банковскому счету клиента, за исключением операций по зачислению денежных средств, по начислению процентов в соответствии с договором банковского счета, по перечислению обязательных платежей в бюджет и операций по выдаче или переводу остатка денежных средств на счете клиента.

1.7.9. Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.

1.7.10. В случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на счете в течение шестидесяти дней со дня направления Банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета по основаниям, предусмотренным в пункте 1.7.6. настоящего Договора, либо неполучения Банком в течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет Банк зачисляет денежные средства на специальный счет в Банке России.

1.7.11. При получении Банком информации о ликвидации Клиента (на основании информации Клиента о ликвидации Клиента, размещенной на официальном сайте ФНС России www . nalog . ru ) Счет Клиента закрывается, при этом уведомление Клиенту в данном случае не направляется.

1.7.12. В случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на счете либо неполучения Банком указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет при прекращении настоящего Договора в связи с истечением срока его действия либо исключением Клиента из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, находящийся на счете остаток денежных средств зачисляется в доходы Банка.

1. 
   ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА
   1. 
      Разногласия, возникающие по Договору, рассматриваются Сторонами в претензионном порядке. Срок рассмотрения претензии – 15 календарных дней с даты получения Стороной претензии. При недостижении согласия либо неполучении ответа на претензию в течение 30 дней с даты ее отправки спор подлежит рассмотрению в соответствии с действующим законодательством РФ.
   2. 
      В случае, если какое-либо из положений настоящего Договора является или становится незаконным, недействительным или не пользующимся судебной защитой, это не затрагивает действительность остальных положений Договора.

счета, открываемые нотариусам, занимающимся частной практикой, адвокатам, учредившим адвокатские кабинеты;

накопительные счета, открываемые учредителям юридических лиц, находящихся в процессе создания.

• 2. Порядок заключения и расторжения договора банковского счета, открытия и закрытия банковских счетов

Основанием открытия банковского счета, является заключение договора банковского счета

В соответствии со ст. 846 ГК РФ, банк обязан заключить дого­вор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. По общему правилу банк не вправе отказать в заклю­чении договора банковского счета и открытии счета. Различное тол­кование указанной нормы породило дискуссию о том, является ли договор банковского счета публичным договором. Ряд специалистов отрицают публичный характер договора банковского счета, в част­ности М. И. Брагинский. Л. Г. Ефимова, Е. А. Павлодский и др. Другие авторы, например Е. А. Суханов, полагают, что договор бан­ковского счета является публичным 1 .

Для заключения указанного договора в банк должен быть пред­ставлен пакет документов, перечень которых определен Инструкцией ЦБ РФ № 28-И и варьируется в зависимости от статуса клиента и вида открываемого счета.

Так, для заключения договора банковского счета и открытия расчетного счета юридическому лицу в банк представляются:

учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

лицензии (в случае если данные лицензии имеют непосред­ственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида);

карточка с образцами подписей и оттиска печати;

документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, .находящимися на банковском счете;

документы, подтверждающие полномочия единоличного ис­полнительного органа юридического лица;

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе

Подлинность собственноручных подписей лиц, наделенных пра­вом первой или второй подписи, может быть засвидетельствована нотариально либо уполномоченным работником банка.

Как правило, право первой подписи принадлежит руководите­лю клиента-юридического лица (единоличному исполнительному органу).

Право второй подписи, как правило, принадлежит главному бух­галтеру клиента - юридического лица или лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета, на основании приказа юридическо­го лица

Инструкция ЦБ РФ № 28-И дает право руководителю юриди­ческого лица наделить правом первой подписи иных сотрудников, за исключением лиц, имеющих право второй подписи. Основанием для предоставления указанного права является приказ или дове­ренность. Например, право первой подписи может быть передано управляющему или управляющей организации

Право второй подписи также может быть передано лицам, не яв­ляющимся сотрудниками данного юридического лица, например, в случае если ведение бухгалтерского учета данного юридического лица передано третьим лицам. Правовым основанием для этого так­же будет распорядительный акт руководителя юридического лица. Следует учитывать, что банковская карточка не является документом, предоставляющим полномочия на распоряжение счетом, и не заме­няет собой доверенность, приказ или избрание на должность.

С 1 января 2013 г. вступил в силу Федеральный закон от 6 дека­бря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», согласно которому руководитель экономического субъекта (за исключением кредит­ной организации) обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтер­ского учета. Руководитель кредитной организации обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера. И лишь руко­водитель субъекта малого и среднего предпринимательства может принять ведение бухгалтерского учета на себя (ст. 7 Закона).

Наделение одного физического лица одновременно правом пер­вой и второй подписи не допускается.

Приведенный выше перечень может быть расширен за счет включения в него дополнительных документов в связи с особенно­стями статуса лица, которому открывается счет, или с особенностя­ми вида счета.

Так, для открытия расчетного счета юридическому лицу, соз­данному в соответствии с законодательством иностранного государ­ства и имеющему местонахождение за пределами территории РФ, требуется дополнительно представить документы, подтверждающие правовой статус юридического липа по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо

Для открытия корреспондентского счета кредитной организа­ции, созданной в соответствии с законодательством РФ, в банк до­полнительно представляется письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур, назначе­ние на должности которых в соответствии с законодательством РФ подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

Для открытия текущего счета физическому лицу - иностранно­му гражданину или лицу без гражданства требуется дополнительно представить миграционную карту и (или) документ, подтвержда­ющий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ.

Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные законодатель­ством документы, а также проведена идентификация клиента, его представителя и выгодоприобретателя в соответствии с законода­тельством РФ.

Кредитные организации в силу требований Закона о противо­действии обязаны идентифицировать клиента, представителя клиен­та и (или) выгодоприобретателя и установить сведения, предусмо­тренные ст. 7 Закона о противодействии легализации.

Кредитным организациям запрещается открывать счета на ано­нимных владельцев, т. е. без предоставления открывающим счет физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации; открывать счета физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет, либо его представи­теля; устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерези­дентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления; заключать договор банковского счета с клиентом в случае непред­ставления клиентом, представителем клиента документов, необходи­мых для идентификации клиента, представителя клиента в случаях, установленных законодательством.

Клиенту может быть открыто несколько банковских счетов на основании одного договора, если это предусмотрено договором, заключенным между банком и клиентом.

Открытие банковского счета завершается, а банковский счет является открытым с внесением записи об открытии соответствую­щего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов, причем запись должна быть внесена в указанную Книгу не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора банковского счета. Основанием закрытия банковского счета явля­ется прекращение договора банковского счета в порядке, предусмо­тренном законодательством РФ

Порядок расторжения договора банковского счета установлен ст. 859 ГК РФ. Из ее диспозиции следует, что основания расторже­ния договора банковского счета можно разделить на две группы.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. При этом наличие к счету картотеки неисполненных расчетных документов не препятствует расторжению договора.

По инициативе банка договор может быть расторгнут в судеб­ном и внесудебном порядке.

В судебном порядке договор расторгается в следующих случаях:

когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банков­скими правилами или договором, если такая сумма не будет вос­становлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом

при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором

Во внесудебном порядке договор банковского счета может быть расторгнут при отсутствии денежных средств на этом счете и опера­ций по нему в течение двух лет. Если иное не предусмотрено дого­вором, банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух меся­цев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. Запись о закрытии лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора банковского счета, если законодательством РФ не установлено иное.

Открытие и закрытие банковского счета должно сопровождаться уведомлением об этом факте налоговых органов во исполнение ст. 23 НК РФ. Налогоплательщики обязаны уведомить налоговые органы о данном факте в течение семи дней со дня открытия (закрытия) счета.

Банки обязаны сообщить об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать кор­поративные электронные средства платежа для переводов электрон­ных денежных средств, об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа в электронной форме в налоговый орган по месту своего нахождения в течение трех дней со дня соот­ветствующего события (ст. 86 НК РФ).

Об открытии некоторых видов счетов уведомлять налоговые ор­ганы не требуется. Так, не требуется уведомлять об открытии метал­лических счетов 1 , счетов по вкладам (депозитам), ссудных 2 , а также транзитных валютных счетов’

3. ПОНЯТИЕ И ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

В соответствии со ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, откры­тый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять рас­поряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского счета является консенсуальным. Сле­довательно, допустима ситуация, когда после заключения договора на счете некоторое время будет сохраняться нулевой остаток

Договор банковского счета является двустороннеобязываю- щим. Объектом договора банковского счета являются действия банка по совершению расчетных и кассовых операций по поручению и с согласия клиента. Однако совершением указанных действий со­держание договора банковского счета невозможно исчерпать полно­стью. Таким образом, конструкция договора банковского счета пред­назначена для совершения неограниченного и неопределенного при заключении договора количества расчетных и кассовых операций. Отсюда следует, что договор банковского счета является длящимся.

По поводу возмездного характера договора банковского счета в литературе высказывается несколько точек зрения. Отдельные ав­торы полагают, что договор банковского счета может носить как воз­мездный, так и безвозмездный характер, учитывая норму п. 1 ст. 852 ГК РФ 1 2 . По мнению Л. Г. Ефимовой, вывод о возмездности договора банковского счета является ошибочным. Он связан с неверным пред­ставлением о единстве содержания указанного договора. Поскольку договор банковского счета является разновидностью рамочного дого­вора (договора с открытыми условиями), то в нем содержатся не толь­ко условия самого договора банковского счета (базового договора), но и некоторые общие условия будущих договоров. Соответственно, плата за расчетно-кассовое обслуживание является условием будущих расчетных операций, а проценты за остаток на счете - вознаграж­дением за вклад до востребования, помещенный клиентом на свой банковский счет. Следовательно, все условия о выплате вознаграж­дения не являются условиями самого договора банковского счета. По указанной причине его следует считать безвозмездным 1 .

Банк самостоятельно разрабатывает формуляры договора бан­ковского счета и Тарифы за банковское обслуживание. В результате клиент вправе только присоединиться к документу, разработанному банком. У клиента отсутствует реальная возможность внести в раз­работанный банком формуляр какие-либо свои изменения. Договор банковского счета следует считать договором присоединения, приме­нив к нему по аналогии ст. 428 ГК РФ.

Сторонами договора банковского счета являются кредитная ор­ганизация и клиент, в качестве которого могут быть физические и юридические лица, а также государство в лице соответствующих органов государственной власти.

Договор банковского счета, заключенный с гражданином-предпринимателем для обслуживания его предпринимательской деятельности, подчиняется специальному правовому режиму. При отсутствии спе­циальных норм, регулирующих отношения по предпринимательским счетам физических лиц, к таким счетам применяются нормы, регули­рующие отношения с юридическими лицами (ст. 23 ГК РФ). Договор банковского счета, заключенный с гражданином-потребителем, либо с гражданином-предпринимателем, но для потребительских целей, регулируется главой 45 ГК РФ и Законом РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» 1 2 .

По общему правилу, срок не является существенным условием договора банковского счета. Однако он может стать таковым по воле сторон, включивших его в текст договора (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Поскольку законодательством не установлены специальные тре­бования к форме договора банковского счета, он должен быть за­ключен в простой письменной форме (подп. 1 п. 1 ст. 161 ГК РФ). Обычно договор банковского счета заключается путем оформления единого документа.

Правовые особенности договора банковского счета позволяют сделать вывод о том, что он является рамочным договором (догово­ром с открытыми условиями) 2 .

4. УСЛОВИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Поскольку договор банковского счета является рамочным дого­вором, он традиционно содержит несколько групп условий, которые являются его существенными условиями: условие о предмете дого­вора; условия об организации безналичных расчетов и общие усло­вия расчетных операций.

Правовой особенностью договора банковского счета как рамоч­ного договора является порождаемая им следующая система догово­ров: базовый договор и договоры-приложения. В указанной системе базовым договором является сам договор банковского счета, а дого­ворами приложениями являются те расчетные сделки (или расчет­ные операции), которые совершаются во исполнение того договора, договор банковского вклада до востребования (остаток счета) и кре­дитный договор в виде овердрафта по счету.

В научной литературе была высказана точка зрения о том, что предметом рамочного договора является заключение сторонами в будущем договоров-приложений 3 . Поэтому, чтобы определить предмет договора банковского счета , достаточно перечислить виды форм безналичных расчетов, указать, что клиент имеет право вно­сить на банковский счет свои средства (вклады до востребования), а также согласовать возможность овердрафта, если это соответствует намерениям сторон.

Другой правовой особенностью предмета рамочного договора яв­ляется отсутствие по общему правилу обязанности сторон к заключе­нию будущих договоров. Однако для отдельных видов рамочных дого­воров предусмотрены исключения. Заключение договора банковского счета не обязывает клиента осуществлять расчетные операции, брать кредит и вносить деньги на свой счет. Напротив, банк, заключивший договор банковского счета, обязан выполнять по поручению клиента безналичные расчеты в формах, установленных законодательством, зачислять на счет денежные средства от клиента и третьих лиц 1 . Однако банк не обязан предоставлять овердрафт по счету. Такой вы­вод следует из ст. 850 ГК РФ, в которой отсутствует общая обязан­ность банка производить кредитование счета. Ею предусмотрено, что кредит считается предоставленным в тех случаях, когда банк осущест­вляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств.

Условия об организации безналичных расчетов могут включать, например, порядок ведения банковского счета 2 и порядок предо­ставления выписок по счету, порядок оформления расчетных доку­ментов, в том числе в электронной форме, порядок использования электронных средств платежа, условия безопасности безналичных расчетов, условие о неснижаемом остатке, условие о праве клиента на свободное распоряжение денежными средствами, за исключени­ем случаев, установленных законом и договором банковского счета, общий срок действия договора, условие о банковской тайне, поря­док расторжения договора банковского счета, условие об ответствен­ности за нарушение договора банковского счета и т. п. Рассмотрим некоторые из указанных условий подробнее.

По общему правилу выписки по банковскому счету предостав­ляются в порядке и в сроки, согласованные договором банковского счета (например, раз в месяц при посещении банка). Однако имеет­ся специальное правило, предусмотренное ч. 4 ст. 9 Закона о нацио­нальной платежной системе. Оно применяется при использовании в расчетах электронных средств платежа. В этом случае банк обязан информировать клиента о совершении каждой операции с исполь­зованием электронного средства платежа путем направления клиен­ту соответствующего уведомления Условия безопасности безналичных расчетов, как правило, опре­делены в нормативных правовых актах. Так, в соответствии со ст. 847 ГК РФ банки вправе принимать к исполнению распоряжения о спи­сании средств со счета только от лиц, уполномоченных распоряжаться счетом. При использовании электронных средств платежа такие усло­вия устанавливаются в ст. 7, 9 и 13 Закона о национальной платеж­ной системе. В письме ВАС РФ от 19 августа 1994 г. № С1-7/ОП-587 «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судеб­но-арбитражной практике» рекомендовано согласовывать в договоре процедуру урегулирования разногласий, возникших в связи с исполь­зованием в расчетах электронной техники.

Под неснижаемым остатком следует понимать установленную договором денежную сумму, которую клиент обязан постоянно «хранить» на своем банковском счете. Если в этом случае неснижае- мый остаток окажется менее согласованного в договоре, банк имеет право расторгнуть договор банковского счета (п. 2 ст. 859 ГК РФ).

Общими условиями расчетных операций следует считать условие о стоимости расчетного обслуживания, денежном покрытии по рас­четным операциям, сроке совершения расчетных операций, банков­ской тайне, об ответственности за ненадлежащее совершение рас­четных операций.

Стоимость расчетно-кассового обслуживания хотя и согласовы­вается в договоре банковского счета путем ссылки на тарифы банка, но фактически является условием будущих расчетных сделок. В со­ответствии со ст. 851 ГК РФ в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, ес­ли иное не предусмотрено договором банковского счета. Из ст. 851 ГК РФ следует, что банковские расчетные операции могут осущест­вляться как платно, так и бесплатно. На практике расчетно-кассовое обслуживание клиента осуществляется, как правило, возмездно 1

Круг бесплатно выполняемых банковских расчетных операций может быть установлен, во-первых, законом, во-вторых, банками самостоятельно.

Денежным покрытием по расчетным операциям являются денеж­ные средства клиента или третьего лица, за счет которого банк вправе получить возмещение своих расходов, которые он понесет в процес­се осуществления расчетных операций по распоряжениям клиента. Применительно к договору банковского счета могут существовать два вида покрытия по расчетным операциям клиента: средства, находящи­еся на банковском счете, и овердрафт по счету (ст. 850 ГК РФ) 2 .

5. ОПЕРАЦИИ, СОВЕРШАЕМЫЕ ПО БАНКОВСКОМУ СЧЕТУ

Действия банка по осуществлению безналичных расчетов клиен­та составляют основную часть предмета договора банковского счета.

Безналичные расчеты по договору банковского счета осущест­вляются в следующих формах: расчеты платежными поручениями; расчеты по инкассо (в том числе в форме расчетов инкассовыми поручениями и расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)); расчеты ак­кредитивами; расчеты чеками; расчеты с использованием платежных банковских карт. Перечень банковских операций, которые могут осуществляться по счету, является одним из наиболее важных эле­ментов правового режима банковского счета соответствующего вида. Из ст. 848 ГК РФ следует, что он может определяться законом, бан­ковскими правилами, обычаями делового оборота или договором.

Все операции, совершаемые по банковскому счету , можно разде­лить на две группы: расчетные и кассовые.

Расчетные операции направлены на осуществление безналичных расчетов по поручению владельца счета и осуществляются по пра­вилам, установленным в отношении порядка осуществления без­наличных расчетов. В рамках расчетных операций осуществляется списание и зачисление денежных средств со счета (на счет) клиента.

Расчетные операции по списанию денежных средств с банков­ского счета и по зачислению средств на банковский счет осущест­вляются на основании следующих расчетных документов. В соответ­ствии сп. 1.12 Положения о переводе денежных средств расчетными (платежными) документами являются платежные поручения, пла­тежные требования, инкассовые поручения, платежные ордера, бан­ковские ордера.

Кассовые операции представляют собой действия банка, направ­ленные на исполнение поручения клиента о внесении на счет или о получении с банковского счета наличных денег через кассу банка.

Все наличные деньги, поступающие в кассы предприятий, под­лежат сдаче в кредитные организации для последующего зачисления на банковские счета этих предприятий. Порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях установлен Положением Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

Операции по приему наличных денег от клиентов осуществляются в кредитной организации на основании следующих приходных кас­совых документов:

объявлений на взнос наличными, представляющих собой ком­плект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера

По объявлениям на взнос наличными осуществляется при­ем кассовым работником кредитной организации наличных денегот клиентов - юридических лиц для зачисления (перечисления) на их банковские счета, открытые в этой или иной кредитной организации;

приходных кассовых ордеров. По приходным кассовым ордерам осуществляется прием наличных денег кассовым работником от фи­зических лиц для зачисления на банковские счета, счета по вкладам (депозитам).

Кроме того, приходные кассовые ордера используются для оформления получения банком денежного покрытия при осущест­влении операции по переводу на территории РФ денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей

Операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании расходных кассовых документов - денежных чеков, расходных кассовых ордеров.

По денежному чеку наличные деньги выдаются клиенту - юриди­ческому лицу. Его представитель обязан предъявить бухгалтерскому работнику кредитной организации денежный чек, оформленный этой организацией, накануне дня или в день получения наличных денег.

Выдача наличных денег физическому лицу осуществляется по расходному кассовому ордеру, составленному физическим лицом или бухгалтерским работником кредитной организации.

Осуществление операций, при которых клиент, не внося налич­ные деньги, предъявляет одновременно расходный кассовый доку­мент и приходный кассовый документ, не допускается.

В приходных, расходных кассовых документах указываются ис­точники поступлений наличных денег и направления их выдач.

6 . СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Основными обязанностями банка являются:

принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства

выполнять распоряжения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других опе­раций по счету;

не ограничивать свободу клиента по своему усмотрению ис­пользовать денежные средства на счете и не устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами

уплачивать проценты за пользование денежными средства­ми, находящимися на счете клиента, если иное не предусмотрено договором

хранить банковскую тайну

Надлежащее осуществление банком расчетных операций озна­чает, что он должен осуществлять их в установленные законом или договором сроки, с соблюдением основания для списания средств со счета, с соблюдением установленной очередности списания средств со счета, не нарушая право клиента на свободное распоря­жение денежными средствами.

В соответствии со ст. 849 ГК РФ банк обязан зачислять посту­пившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следу­ющего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Установленный срок может быть сокращен по усло­виям договора банковского счета. Срок для списания денежных средств с банковского счета также составляет два операционных дня. Он может быть сокращен или увеличен договором банковско­го счета.

По общему правилу списание денежных средств со счета клиен­та осуществляется на основании распоряжения владельца счета или с его согласия (ст. 854 ГК РФ).

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускает­ся: 1) по решению суда, 2) в случаях, установленных законом или 3) предусмотренных договором банковского счета.

Совершая расчетные и кассовые операции по списанию средств со счета, банк должен соблюдать установленную ст. 855 ГК РФ оче­редность списания денежных средств со счета.

Очередность платежей - определенная законодательством после­довательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил, т. е. по­рядок исполнения договора банковского счета. Статья 855 ГК РФ уста­навливает два правила определения очередности платежей со счетов, принадлежащих как клиентуре, так и кредитным организациям.

При наличии на счете денежных средств, сумма которых доста­точна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступле­ния распоряжений клиента и других документов на списание (ка­лендарная очередность).

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетво­рения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, установленной п. 2 ст. 855 ГК РФ. Разделение требований к счету на очереди зависит от право­вой природы этих требований и от вида документа, на основании которого осуществляется списание. Так, к первой очереди относятся требования по исполнительным документам о возмещении вреда жизни и здоровью, а также о взыскании алиментов, при этом списа­ние в порядке первой очереди по аналогичным требованиям, но по иным документам не допускается.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к од­ной очереди, производится в порядке календарной очередности по­ступления документов.

Основными правами банка по договору банковского счета являются:

использовать имеющиеся на счете денежные средства в каче­стве кредитных ресурсов, гарантируя право клиента беспрепятствен­но распоряжаться этими средствами;

требовать от клиента в случаях, предусмотренных договором, оплаты услуг банка по совершению операций с денежными сред­ствами, находящимися на счете;

требовать от клиента соблюдения законодательства, а также бан­ковских правил в отношении порядка оформления расчетных докумен­тов и иных правил, установленных в отношении банковского счета.

Основными обязанностями клиента по договору банковского сче­та являются:

соблюдение правил совершения расчетных операций и поряд­ка оформления расчетных и кассовых документов;

оплата расчетно-кассового обслуживания;

поддержание неснижаемого остатка в согласованном размере, если такое условие было согласовано в договоре банковского счета.

Основными правами клиента по договору банковского счета яв­ляются права:

свободно распоряжаться денежными средствами на счете, за исключением случаев, установленных в законе или договоре счета

определять очередности списания средств со счета по не­скольким расчетным документам, относящимся к одной очереди, и представленным в банк одновременно, если средств на счете не достаточно для полного исполнения всех указанных расчетных документов.

7. ОГРАНИЧЕНИЕ РАСПОРЯЖЕНИЯ СЧЕТОМ

В соответствии со ст. 858 ГК РФ ограничение прав владель­ца счета по распоряжению денежными средствами, находящимися на счете, допускается в случаях, установленных законом. Законом установлены две формы ограничения права клиента на свободное распоряжение счетом - приостановление операций по счету и арест денежных средств.

Основное отличие приостановления операций по счету от ареста денежных средств на счете состоит в том, что в первом случае вла­делец счета лишается возможности совершать расходные операции по счету в пределах всей суммы остатка денежных средств (иных ценностей); во втором случае он лишается права распоряжаться лишь конкретной денежной суммой или конкретными ценностями, находящимися на счете. На это обстоятельство обратил внимание Высший Арбитражный Суд в информационном письме от 25 июля 1996 г. № 6 «О результатах рассмотрения Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов су­дебной практики», в котором сказано, что не может быть наложен арест на сам счет ответчика, а также на суммы, которые в будущем поступят на этот счет 1 . При этом следует иметь в виду, что законо­дательство предусматривает право налоговых органов приостанавли­вать операции по счету налогоплателыцика-организации в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении (п. 2 ст. 76 НК).

Второе отличие состоит в целях, для достижения которых вво­дится то или иное ограничение. Арест денежных средств, как пра­вило, производится в целях сохранения имущества владельца счета для последующего взыскания. Именно поэтому арест налагается судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению ор­ганов предварительного следствия при наличии судебного решения. Приостановление операций по счету имеет цель понудить владельца счета совершить определенные законом действия, например испол­нить решение налогового органа.

Основания и порядок наложения ареста на имущество владель­ца счета установлены федеральными законами 2 .

Следует иметь в виду, что арест налагается не только на денеж­ные средства, но и на иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредит­ных организациях (ст. 27 Закона о банках).

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на сче­тах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по дан­ному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Следует иметь в виду, что принятие такой меры, как наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете ответчика, одно­временно затрагивает охраняемые законом права и интересы третьих лиц (иных кредиторов ответчика), поэтому при рассмотрении заяв­ления об обеспечении иска путем наложения ареста на денежные средства на счете суд должен принять во внимание аргументы истца в обоснование его позиции о необходимости ареста.

Кроме того, принятие мер по обеспечению иска не означает, что в случае его удовлетворения присужденная сумма будет взыскана в первоочередном порядке, т. е. принятие указанных мер не может нарушать очередности списания денежных средств со счета, уста­новленной ст. 855 ГК РФ 1 .

Основания и порядок приостановления операций по счету уста­новлены законодательством 2 .

Решение компетентного органа о приостановлении операций по счету владельца подлежит безусловному исполнению банком. Банк несет ответственность за нарушение процедуры приостанов­ления операций по счетам клиентов. Так, например, ст. 77 НК РФ устанавливает, что при наличии решения о приостановлении опера­ций по счетам организации банк не вправе открывать этой органи­зации новые счета; ст. 134 НК РФ ответственность банка в случае неисполнения решения налогового органа о приостановлении опе­раций по счетам налогоплательщика.

Административная ответственность должностных лиц банка за неисполнение решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика предусмотрена ст. 15.9 КоАП.

8. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПО ДОГОВОРУ БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Ответственность за нарушение банком правил совершения рас­четных операций по договору банковского счета предусмотрена ст. 856 ГК РФ. Ею установлено, что в случаях несвоевременного за­числения на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ. Статья 856 ГК РФ применяется к кредитной организации не за любые наруше­ния правил совершения расчетных операций, а только за те из них, которые непосредственно связаны с осуществлением операций по банковскому счету клиента. Ответственность банка в расчетных отношениях регулируется главой 46 ГК РФ о соответствующих фор­мах расчетов.

В соответствии с п. 20 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практи­ке применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными сред­ствами» санкция, предусмотренная ст. 856 ГК РФ, является закон­ной неустойкой (ст. 332 ГК РФ).

Кредитная организация может быть привлечена к ответственно­сти за следующие виды нарушений:

несвоевременное зачисление банком денежных средств, при­читающихся владельцу счета и поступивших на корреспондентский счет банка плательщика вместе с документами, определяющими по­лучателя платежа;

необоснованное списание средств со счета, под которым сле­дует понимать списание, произведенное банком при отсутствии со­ответствующего основания (ст. 854 ГК РФ);

невыполнение указаний клиента о перечислении денеж­ных средств со счета. Под указанным нарушением в соответствии с п. 21 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ № 13/14 следует понимать:

при внутрибанковских расчетах - отсутствие факта зачисле­ния переводимых средств на счет получателя в срок, установленный ст. 849 ГК РФ;

при межбанковских расчетах - отсутствие факта передачи расчетных документов в банк-посредник (или банк получателя пла­тежа при наличии прямых корреспондентских отношений между банками) вместе с соответствующим денежным покрытием в тече­ние сроков, установленных ст. 849 ГК РФ.

Из п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ № 5 следует, что не­устойка, предусмотренная ст. 856 ГК РФ, является зачетной.

Сумма денежного покрытия по неисполненному платежному по­ручению, списанная со счета, не может рассматриваться как убытки клиента по договору банковского счета. Ее следует квалифицировать как неотработанный банком аванс клиента, как сумму основного долга. Она может быть возвращена клиенту разными способами.

Арбитражная практика считает невозможным принуждение бан­ка к реальному исполнению его обязательства по перечислению де­нежных средств, если он по каким-либо причинам уклоняется от его надлежащего исполнения 1 .

Статья 834. Договор банковского вклада

1. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

2. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (статья 426).

3. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45),если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

4. Правила настоящей главы, относящиеся к банкам, применяются также к другим кредитным организациям, принимающим в соответствии с законом вклады (депозиты) от юридических лиц.

Статья 835. Право на привлечение денежных средств во вклады

1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

Действие пунктов 2 и 3 распространяется также на случаи, когда отношения, связанные с привлечением денежных средств во вклады возникли до введения в действие части второй Кодекса и сохраняются в момент введения в действие части второй Кодекса (Федеральный закон от 26.01.1996 N 15-ФЗ).

2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168).

3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2настоящей статьи, применяются также в случаях:

привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным;

привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.

Статья 836. Форма договора банковского вклада

1. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой,сберегательным или депозитным сертификатомлибо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Статья 837. Виды вкладов

1. Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

2. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.

Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

3. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

4. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Статья 838. Проценты на вклад

1. Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809настоящего Кодекса.

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

В случае уменьшения банком размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

3. Определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом. По договору такого банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором.

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

1. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

(в ред. Федерального закона от 21.03.2005 N 22-ФЗ)

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

1. Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов, а в предусмотренных законом случаях и иными способами.

(п. 1 в ред. Федерального закона от 23.12.2003 N 182-ФЗ)

2. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.

3. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

4. При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809настоящего Кодекса, и возмещения причиненных убытков.

Статья 841. Внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика

Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада.

Статья 843. Сберегательная книжка

1. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка (статья 54), а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

2. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (статья 148).

Статья 844. Сберегательный (депозитный) сертификат

1. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

2. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными.

3. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.